Amazon, Payoneer и налоговая: как законно получать доход с маркетплейса в России

Прекрасный старт в сфере предпринимательства — продажа товаров по всему миру. Amazon — отличный маркетплейс для того, чтобы зарабатывать. Работа с ним имеет сразу несколько преимуществ:

• возможность продавать как изделия ручной работы, так и купленные оптом товары в розницу,
• наработанная клиентская база в сотни миллионов человек,
• реклама внутри площадки,
• собственные склады,
• доставка в любую точку планеты,
• готовая платформа, на которую продавцу достаточно только внести свои товары,
• работа с крупнейшими платёжными системами.

Учитывая все эти плюсы, понятно, почему начинающие предприниматели в сфере электронной коммерции выбирают Amazon: всё быстро, просто, удобно и им не надо разрабатывать собственную площадку, делать рекламу, подсоединять методы платежа, локализовать сайт. При грамотной работе Amazon может стать отличным стартом для бренда, у которого в будущем будет имя, поклонники, популярность, личный сайт и, возможно, даже физические магазины.

На Amazon можно хорошо заработать. Задача со звёздочкой — грамотно вывести заработанные средства на баланс в платёжной системе, а оттуда — на счёт в российском банке. А ещё средства нужно легализовать и заплатить налоги. Разберёмся, как это сделать.

Amazon и Payoneer

На маркетплейсе продавец получает оплату за товары на внутренний баланс, а с него уже может выводить заработок на сторонние счета. При выводе Amazon забирает свою часть: около 15% от суммы за обслуживание, процент от заработка по партнёрской программе, часть — за рекламу товаров внутри площадки. Остаток средств продавец может вывести вручную или настроить автовывод.

Получить средства из Amazon можно, только имея счёт в банке США. Как открыть этот счёт, не посещая Америку? Ответ прост — Payoneer. Международная платёжная система регистрирует своих клиентов как нерезидентов США с банковскими счетами, которые не обязаны декларировать свои налоги.

Payoneer является официальным партнёром Amazon. Это значит, что маркетплейс сам одобрил международную платёжную систему для получения средств нерезидентами США. На балансе Payoneer деньги могут накапливаться и храниться, а оттуда их можно вывести на российский банковский счёт.

Обратите внимание, что Payoneer предлагает своим клиентам выпустить предоплаченную карту, счёт которой связан с балансом в системе. Карта удобна в использовании, но к сожалению, с недавних пор она не доставляется в Россию, поэтому нет смысла её выпускать: она попросту не дойдёт. Вариант получения средств из Payoneer один — вывод на банковский счёт.

Легальный вывод валюты из Payoneer

Payoneer предлагает открыть счета в десятке валют, но рубля среди них нет. Зато есть доллар, евро и фунты, поэтому заводить счёт можно в той же валюте, в которой вы получаете оплату на Amazon.

Выводить деньги из Payoneer можно и просто на карту физлица, но в долгой перспективе такой метод обещает проблемы с законом как минимум потому, что при регулярном появлении крупных сумм на счетах, открытых не для предпринимательства, банк может провести финмониторинг и запросить документы, подтверждающие легальность полученного дохода. Как максимум — со временем заработанные на международном рынке деньги позволят приобрести квартиру или машину, а по закону вы обязаны зарегистрировать своё имущество. Росреестр и ГИБДД, в свою очередь, должны отправить информацию о покупке в налоговую для уплаты вами налога на имущество и транспортного налога. Инспектор, который обрабатывает вашу информацию, имеет право также запросить документы, подтверждающие доход. В конце концов, две статьи Уголовного Кодекса РФ “Уклонение физического лица от уплаты налогов” и “Незаконное предпринимательство” со всеми последствиями могут отбить всякое желание работать всерую.

На самом деле ни банк, ни налоговая целенаправленно не проверяют счета всех россиян на предмет получения нелегальных доходов: слишком трудозатратно. Поэтому при одной мысли о работе на Amazon рано бежать открывать счёт предпринимателя, но если вы уже работаете некоторое время и ваши доходы стабильны, стоит озаботиться оформлением ИП.

Открывая ИП, вы открываете и расчётный счёт предпринимателя. Если планируете регулярно получать деньги из Payoneer, то есть смысл дополнительно открыть валютный счёт в той же валюте, в которой хранятся деньги на балансе платёжной системы. Тогда при выводе Payoneer не будет брать процент за конвертацию, а вы сможете располагать валютой и обменивать её по лучшему курсу в любой момент.

Кстати, о валютном контроле. Деньги в валюте, поступающие на расчётный счёт должны проходить проверку: так банк убеждается в легальности заработанных средств. Для прохождения контроля вам понадобятся несколько документов, некоторые из которых делаются в два нажатия мышкой:

• договор с заказчиком об оказании услуг;
• инвойс — международный счёт за работу;
• скрин страницы в Payoneer, который подтверждает поступление денег на счёт;
• скрин страницы в Payoneer, который подтверждает вывод денег с баланса.

Во время валютного контроля деньги со счёта Payoneer приходят в ваш банк и поступают на транзитный счёт, в течение 15 дней вы подтверждаете платёж и прикладываете документы, после этого банк зачисляет деньги на ваш счёт. Средства, прошедшие контроль, считаются легальными. Что делать дальше с полученными деньгами — ваше дело. Вы можете тратить их на крупные покупки, выплачивать ими кредит, платить зарплату сотрудникам; можете выводить на личную карту и снимать в банкоматах, расплачиваться ими за границей и платить в магазинах.

Как платить налоги с продаж на Amazon

Как платить налоги? Частый вопрос среди предпринимателей: ведь с продаж на Amazon они зарабатывают одну сумму, но какой-то процент забирает себе маркетплейс, какой-то — платёжная система, что-то берёт банк при выводе. Со всеми минусами выходит совсем другая сумма.

Посмотрим на простой пример: за месяц на Amazon вы заработали 10 000$ — это начальная сумма. Маркетплейс берёт 15% (1500$) за обслуживание, и 6000$ за рекламу товаров внутри площадки. Оставшиеся 2500$ перечисляются на баланс Payoneer, а оттуда выводятся на валютный счёт с комиссией в 2,2% (55$). Итого на счёт предпринимателя приходит 2445$. С какой же суммы, с начальной или конечной, нужно платить налоги?

Согласно Налоговому кодексу РФ, налог должен платиться со всей суммы, полученной при сделке, предприниматель не имеет права ничего вычитать из неё. Получается, платить налог нужно с начальных 10 000$. Чтобы высчитать точную сумму, которая облагается налогом, нужно перевести доход из долларов в рубли по курсу Центрального банка, актуальному на дату получения прибыли.

Оптимизировать налоговые платежи можно, перейдя на упрощённую систему в виде доходов минус расходы. Тогда платить налог можно будет как раз с 2445$, которые поступают на ваш счёт в итоге. Доказательством дополнительных расходов могут быть копии контрактов с заказчиками, инвойсов, даже скриншоты экрана со страницей Amazon. Единственная сложность — поменять группу упрощённого налогообложения для ИП можно, только официально завершив деятельность индивидуального предпринимателя и открыв ИП заново.

Налоговая и счёт в Payoneer

Получать заработок с Amazon и выводить его на счёт в российском банке удобнее всего с Payoneer. Платёжная система работает быстро и хорошо, помогает вам открыть счёт в американском банке, не берёт высокие комиссии, сотрудничает с огромным количеством платформ, которые помогают зарабатывать фрилансеру и предпринимателю. Многие выбирают Payoneer для работы на международном рынке. И об этом хочет знать налоговая.

Согласно закону “О валютном регулировании и валютном контроле”, предприниматель должен сообщить налоговой о новом открытом счёте в иностранной финансовой организации не менее чем через месяц с момента его открытия. С 1 июля 2021 года сообщать надо и об использовании иностранной электронной платёжной системы, которой и является Payoneer. Это значит, что вы как предприниматель должны сообщить налоговой о вашем счёте в платёжной системе и о движении средств по нему в бумажном или электронном сообщении.

Подвох кроется в другом: с 1 июля 2021 года вступили в силу поправки в законах “О валютном регулировании и валютном контроле” и “О национальной платежной системе”. Они запрещают фрилансерам и предпринимателям использовать иностранные электронные платёжные системы для ведения предпринимательской деятельности. То есть использовать Payoneer для получения оплаты за продажу товаров и услуг запрещено. Штрафы внушительные: от 75% до 100% от суммы сделки.

Что же делать в этой ситуации?

Во-первых, не сообщать налоговой инспекции о своём счёте в Payoneer можно, если общий доход за год, полученный из системы, не превышает 600 тысяч рублей. Чтобы посчитать точный доход, нужно перевести все начисления за год из валюты в рубли по курсу ЦБ, действовавшему в день получения средств.

Во-вторых, сама Payoneer не сотрудничает с налоговыми органами ни одного из государств и не сообщает им об открытии новых счетов в системе. Получается, обязанность уведомлять о балансе в Payoneer ложится полностью на плечи предпринимателя, но платёжная система самостоятельно работать против него не будет.

В итоге

Amazon — прекрасный маркетплейс, на котором хорошо заработать могут и начинающие, и опытные предприниматели. Одно из немногих требований площадки, которое усложняет работу с ней — наличие счёта в американском банке. Эту проблему решает Payoneer.

Payoneer и Amazon отлично работают вместе, и предприниматели по всему миру активно пользуются этой парой сервисов. Единственное — продавцы из России должны выводить деньги из платёжной системы на счёт в банке, чтобы получить к ним доступ. Регулярные выводы и достаточные заработки — повод задуматься об открытии ИП и валютного счёта в довесок. Тогда все поступающие деньги будут считаться легальными, и вы сможете честно платить с них налоги. Чтобы точно правильно уплачивать налоги, нужно учитывать несколько деталей: полученную сумму переводить из валюты в рубли, платить налог со всех заработанных денег до вычета расходов, собирать документы для подтверждения легальности получения средств и так далее. Внимательно подходите к работе и ответственно оформляйте свою деятельность — так вы убережёте себя от проблем!